Молдова расширяет автоматический обмен финансовыми данными с другими странами

Парламент Молдовы ратифицировал поправки к Многостороннему соглашению компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах (CRS MCAA). Документ был подписан еще 26 января 2026 года, а теперь получил окончательное одобрение законодателей. Ключевое новшество — включение в отчетность цифровых активов, включая криптовалюты и электронные деньги.

Как пояснили в Министерстве финансов, поправка обновляет существующую систему автоматического обмена информацией, чтобы отразить изменения на финансовых рынках и новые налоговые риски, в том числе связанные с цифровыми активами.

Новые правила направлены на повышение прозрачности в рамках стандартов Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). Ранее Молдова уже присоединилась к Конвенции ОЭСР о взаимной административной помощи по налоговым вопросам, а в 2023 году получила разрешение на осуществление взаимного обмена данными о финансовых счетах.

Первый обмен состоялся в 2024 году. Ратификация поправок позволит Налоговой службе автоматически получать информацию о финансовых счетах граждан Молдовы, открытых в других странах-участницах соглашения. Это также означает, что иностранные налоговые органы смогут получать доступ к данным о счетах, которые молдавские налоговые резиденты имеют за рубежом.

С 1 января 2027 года финансовые учреждения будут обязаны применять новые требования по отчетности. Первыми под действие соглашения попадут США (по FATCA), а затем —  другие страны-участницы ОЭСР.